Für jede Form von Gesellschaften – dazu zählen Kapitalgesellschaften, Personengesellschaften wie OHG und KG sowie Vereine – besteht die Pflicht zur Eintragung im Transparenzregister. Damit sind alle Unternehmen gemeint, an denen mehrere Personen wirtschaftlich beteiligt sind. Ein Vereins- oder Handelsregistereintrag allein reicht hierfür nicht aus. Hintergrund dieser Verpflichtung ist die Bekämpfung von Geldwäsche, Terrororganisationen und ähnlichen kriminellen Aktivitäten.
Im Transparenzregister muss offengelegt werden, welche Personen „hinter“ einer Gesellschaft stehen. Bei Vereinen handelt es sich dabei in der Regel um den eingetragenen Vorstand. Grundsätzlich müssen Vereine diese Meldung nicht selbst vornehmen, da ein automatischer Abgleich mit dem Vereinsregister erfolgt.
Unter bestimmten Voraussetzungen ist der Verein jedoch trotz dieser Datenübertragung verpflichtet, eine aktive Meldung an das Transparenzregister vorzunehmen. Dies ist erforderlich, wenn mindestens eine der folgenden Gegebenheiten vorliegt:
- Der Vorstand hat sich geändert und die Änderung wurde nicht sofort im Vereinsregister eingetragen,
- ein wirtschaftlich Berechtigter hat seinen Wohnsitz im Ausland,
- ein wirtschaftlich Berechtigter ist nicht Mitglied des Vorstands, sondern die wirtschaftliche Berechtigung ergibt sich aus anderen Gründen,
- ein wirtschaftlich Berechtigter besitzt keine deutsche Staatsangehörigkeit,
- oder ein wirtschaftlich Berechtigter hat neben der deutschen noch mindestens eine weitere Staatsangehörigkeit.
Die Eintragung im Transparenzregister ist grundsätzlich mit einer Jahresgebühr verbunden. Gemeinnützige Vereine können sich jedoch unter Vorlage des Freistellungsbescheides von dieser Gebühr befreien lassen. Diese Gebührenbefreiung ist befristet und muss in der Regel alle drei Jahre neu beantragt werden.
Weitere Infos findet ihr hier: https://www.thueringen-sport.de/news/news-details/news/vereine-aufgepasst-befreiung-vom-transparenzregister-ueberpruefen/?tx_news_pi1%5Bcontroller%5D=News&tx_news_pi1%5Baction%5D=detail&cHash=0a89f06477253170c299a84fdab835bc
